取締役会・銀行向けの資料をAIで作成する｜Odooの帳票から起こし、照合して出す

取締役会の3日前です。経理の担当者が、会計の画面から損益計算書を書き出し、PowerPointの表に数字を打ち直しています。そこへ取引銀行からメールが届きました。「8月の試算表と、売上が予算を下回った理由を送ってください」。

いまは、この資料づくりの大半をClaudeやChatGPTに任せられます。数字の表を渡せば、A4の1枚とスライドが数分でできあがる。経理の時間を、数字を写す作業から、数字の意味を説明する仕事へ移せます。

Odoo（オドゥー）は、販売・在庫・会計などをひとつにつなぐERPです。ERPとは、会社全体の業務データをひとつのシステムで管理する仕組みのことです。Odoo 19の会計アプリ（Enterprise版）には損益計算書などの帳票が標準で用意され、PDFとExcel形式で書き出せます（会計の帳票）。

AIと組み合わせると、たとえば次のことが変わります。

• 帳票の数字をスライドに写す手間を、AIに任せられる
• 表から読み取れない差は「要確認」と書かせ、推測の説明を外に出さない
• 合計・主要な数字・比率の3点を、元の帳票と照合してから出せる
• 毎月同じ資料なら、テンプレートで書き出しと貼り付けが要らなくなる（Enterprise版）

社内の経営会議は、資料を作らずに画面を見ながら決める。これがベンチャーネットの立場です（Odooで経営会議を変える）。AIに任せたいのは、なくせない社外向けの資料です。ただし、子会社を含めた連結の数字を出す規模なら、基幹システムの選び方から変わってきます。

では、AIが作ったスライドの数字は、本当に元の帳票と同じでしょうか。確かめ方は照合する3つの点にあります。

Community版とEnterprise版について

損益計算書・貸借対照表などの帳票と予算は、会計アプリの機能で、有償のEnterprise版の範囲です。スプレッドシートで表を自由に組む機能も、Enterprise版にあります。無料のCommunity版では、一覧やピボット（集計表）の画面からExcel形式で書き出して使います。AIで資料に起こす作業はOdooの外で行うため、版に関係なく使えます。

社外に出す資料だけは、なくせない

社内の会議資料はやめられても、取締役会と金融機関に出す資料は残ります。目的が違うからです。

場面	資料の役目	扱い
社内の経営会議	その場で決めるための材料	画面に置き換える
取締役会	報告と決議の記録	資料を残す
金融機関への報告	相手の求める形での説明	資料を残す

取締役会の資料は、後から読み返される記録です。銀行への報告は、相手が決めた形式で出すもの。どちらも、会議を進める道具とは役目が違います。

どの書類が法令や定款で求められるかは、顧問の専門家に確かめてください。

重いのは「写す」作業

社外向けの資料づくりで時間を食うのは、考える作業ではありません。帳票の数字をスライドに写し、前年比を電卓で計算し、体裁を整える作業です。

手を動かしても、数字は1円も増えない。ベンチャーネットが「ブルシットジョブ」と呼び、減らそうとしている仕事の典型です。考え方の全体はブルシットジョブを消し去るにまとめました。

稲盛和夫氏は、経営の原則として「売上を最大限に伸ばし、経費を最小限に抑える」を挙げました（出典：稲盛和夫オフィシャルサイト）。写す作業を消すのは、経費を抑える側の取り組みです。

社外に出た数字は、直しにくい

写す作業には、誤りが混じるという弱点もあります。

取締役会の議事録に残った数字や、銀行に出した試算表は、後から直しにくいものです。訂正の連絡そのものが、会社の数字の信頼を下げてしまいます。

AIに任せれば、写す手間は消えます。ただ、AIも数字を写し間違えることがある。だから、作り方と同じ重さで照合の手順を決めておきます。

税金のための決算書から、外に説明できる決算書へ切り替える考え方は、外に説明できる決算書へで取り上げています。

取締役会資料の元の数字は、Odooの会計帳票から出す

AIに渡すのは、Excelで加工した表より、Odooの帳票そのものが確実です。照合するときに、どれが「正」かがはっきりします。

会計の帳票（Enterprise版）

Odoo 19の会計アプリには、次の帳票が標準で用意されています（出典：Odoo公式ドキュメント「Reporting」、2026年10月確認）。

資料に載せたいもの	Odooの帳票
月次の損益	損益計算書（Profit and Loss）
資産・負債・純資産	貸借対照表（Balance Sheet）
資金の動き	キャッシュフロー計算書
主要な経営指標	Executive Summary
売掛金の回収遅れ	売掛金年齢表（Aged Receivable）

どの帳票も、PDFとExcel形式（XLSX）で書き出せます。「Comparison」のメニューを使えば、前月や前年同月と並べることも可能です。

資料づくりで役に立つ設定は2つです。1つは金額の単位で、千円単位や百万円単位に切り替えられます。もう1つは仕訳の範囲で、既定は「転記済みの仕訳だけ」になっています（出典：同上）。下書きの仕訳を含めると数字が変わるため、社外に出す資料は転記済みだけにそろえてください。

予算と実績を並べる（Enterprise版）

取締役会では、実績だけでなく予算との差が問われます。Odoo 19の予算は2種類です（出典：Odoo公式ドキュメント「Budgets」、2026年10月確認）。

• 財務予算：損益計算書の画面で「Budget」を押して作る。科目ごとに予算を入れると、実績の隣に予算と達成率の列が並ぶ
• 分析予算：部門やプロジェクトごとの予算。分析会計（部門や案件で数字を分ける仕組み）の設定が前提

会社全体の予実なら、財務予算で足ります。部門別の説明が要るときに、分析予算を使う形です。予実管理の考え方は予実管理・管理会計の課題とOdooを、差を日々見張る仕組みは予実・資金・売掛金をOdooに見張らせるをご覧ください。

資金の説明は、キャッシュフロー計算書で

銀行から聞かれるのは、利益よりもお金の動きです。キャッシュフロー計算書は、現預金の増減を営業・投資・財務の3つの活動に分けて示します（出典：同上）。

架空の部品メーカー「みどり精工」（従業員80名）の8月で、間接法の検算をPythonで再現しました。数字はすべて架空です。

区分	金額（円）
営業活動	770,000
投資活動	−2,000,000
財務活動	750,000
現預金の増減	−480,000

営業活動の770,000円は、純利益122万円に減価償却費を足し、売掛金の増加などを差し引いた額です。期首1,500万円の現預金は、期末に1,452万円になりました。

初めて出すときは、手計算の検算表と見比べます。科目の区分の設定がずれていると、営業と投資の振り分けが変わるからです。日本の開示の様式とそのまま一致するかは、税理士や会計士と確かめてください。

Executive Summaryは、粗利率や平均回収日数などを一画面に並べる帳票です（出典：同上）。そこにある「短期の資金予測」は、当月の売上勘定から仕入勘定を引いた簡易計算です。入金の時期を見ていないため、資金繰りの説明には使わないでください。資金の見方は資金の3指標にまとめています。

Community版の場合

Community版には、損益計算書などの帳票がありません。請求書や販売の一覧・ピボットから、Excel形式で書き出して使います。決算書そのものは、併用している会計ソフトから出すのが現実的です。分担の考え方はfreeeとOdooを組み合わせるで扱いました。

AIで1枚サマリーとスライドを作成する

元の帳票がそろったら、AIに資料へ起こさせます。社長や社外取締役が最初に読むのは、A4の1枚です。

1枚サマリーの頼み方

みどり精工の経理担当者は、いまは3つのファイルを読み比べ、手で文章にしています。

ファイル	中身	手作業
損益計算書.xlsx	科目×月の数字	前年比を電卓で計算
売掛金年齢表.xlsx	取引先×経過日数	遅れている先を探す
予実表.xlsx	予算と実績	差の理由を文章にする

Odooから書き出した3つのファイルをClaudeやChatGPTにアップロードし、次のように頼みます。

添付はOdooから書き出した8月の損益計算書・売掛金年齢表・予実表です。取締役会向けに、A4・1枚のサマリーをWordで作ってください。

・数字は必ず表から引用し、どの表の何行目かを末尾に一覧にする

・予算との差は、5%以上かつ20万円以上の科目だけ取り上げる

・原因が表から読み取れない差は「要確認」と書き、推測で埋めない

AIが作った1枚の要点は、次のとおりです。

2026年8月 経営サマリー

1. 売上2,760万円（予算比92.0%）。粗利率27.2%（予算比▲2.8ポイント）

2. 荷造運賃が予算比131%。広告宣伝費は予算の4割弱にとどまる

3. 期日を過ぎた売掛金は227万円（3社）。最長は59日

4. 売上の未達の理由：要確認（表からは読み取れない）

4行目のように、分からないことは「分からない」と書かせてください。理由をそれらしく作文させると、確かめようのない説明が社外に出てしまいます。

ClaudeとChatGPTは、アップロードした表を読み、Word・PowerPoint・Excelなどのファイルを作れます。

• 出典：Claude ヘルプセンター「Create and edit files with Claude」（2026年9月確認）
• 出典：OpenAI ヘルプセンター「ChatGPT Work」のファイル作成の記事（2026年9月確認）

ファイルの作成は、ふつうの会話より利用の上限を多く使うので、渡す表は必要な範囲に絞るのが得策です。

スライドは2つの作り方から選ぶ

作り方	向いている場面	気をつける点
ファイルから直接作らせる	まず形にしたい	体裁は自社の型にならない
PowerPointのアドインで作らせる	自社のテンプレートで出したい	有料プランと対応する版が要る

1つめは、販売分析をCSVで書き出し、「得意先別売上の上位10社を棒グラフに」などと構成を指示する方法です。

2つめのアドイン（Claude for PowerPoint）は、開いているテンプレートのレイアウト・フォント・配色を読み取ってスライドを作ります。グラフは、PowerPointで編集できる形で入る。「金額は千円単位」といった社内の決まりは、常設の指示欄に入れておけば毎回反映されます。買い切り版の古いPowerPointは対象外です。

• 出典：Claude Docs「Use Claude for PowerPoint」（2026年9月確認）

アドインの公式の説明も、人が確認しないまま最終版にしないよう求めています。

銀行への毎月の報告は「型」を固定する

金融機関から、毎月の試算表と短い説明を求められる会社もあるでしょう。毎月同じ形なら、AIへの指示も固定できます。

ChatGPTには、参照するファイルと繰り返し使う指示を、テンプレートとして保存する機能があります（出典：OpenAI ヘルプセンター、2026年9月確認）。

参照ファイル：先月の銀行向け報告.xlsx

指示：数式・列の順番・シートの構成は変えない。新しいファイルの数字だけを差し替え、コメント欄に前月との差を3行で書く

使えるかどうかは、プランやワークスペースの設定しだいです。

AIに会社の数字を渡すときは、法人向けのプランで、管理者が設定を管理している環境を使うのが基本になります。役員報酬や借入の条件など、渡す範囲を絞るべき数字もあります。線の引き方はAIに任せてはいけない範囲にまとめました。

AIで社外向けの資料を作る良い点と、気をつけること

AIに資料を起こさせると、何が楽になり、何が人に残るのか。ここまでの作り方から並べます。

良い点は、次の5つです。

• 写す作業をAIに任せられる：帳票の表を渡して頼めば、1枚サマリーとスライドが数分で形になる
• 元の数字がはっきりする：加工したExcelでなく、Odooの帳票を直接渡す。照合のときに、どれが「正」かが分かる
• 分からない差は「要確認」で残せる：理由をそれらしく作文させず、確かめようのない説明を社外に出さない
• 自社の型でスライドにできる：PowerPointのアドインは、開いているテンプレートのレイアウト・フォント・配色を読み取る
• 毎月の作り直しを減らせる：Enterprise版なら、Odooスプレッドシートのテンプレートに元の表を固定できる

気をつけることは、次の4つです。

• AIも数字を写し間違える：合計・主要な数字・比率を、人が元の帳票と照合してから出す
• 帳票と予算はEnterprise版：Community版では、一覧やピボットから書き出した表と、併用している会計ソフトの帳票を元にする
• 使える範囲はプランと設定しだい：ファイル作成やアドインは、プランや管理者の設定、Officeの版で変わる
• 渡す数字を絞る：法人向けのプランで管理者が設定を管理する環境を使い、役員報酬や借入の条件などは渡す範囲を絞る

両方を1枚の図に並べました。

照合の手順は照合する3つの点で、合わないときの原因はずれが出たら、まず4つを疑うで扱っています。

AIが作った数字は、人が元の帳票と照合する

AIが作った資料は、そのまま社外に出しません。最後に、人が元の帳票と照合します。ここを省けば、写す作業をやめた意味がなくなります。

照合する3つの点

照合は、次の3点に絞ると続けやすいはずです。

1. 合計を合わせる：売上高・営業利益・現預金残高など、資料の合計値がOdooの帳票と同じかを見る
2. 主要な数字を1つずつ対応させる：1枚サマリーの頼み方で頼んだ「どの表の何行目か」の一覧を使い、帳票の行と見比べる
3. 比率は自分で計算し直す：粗利率や予算比は、元の金額から計算し直す。AIが出した比率をそのまま使わない

みどり精工のサマリーなら、照合の表は次のようになります。

資料の数字	元の帳票	計算し直した値	判定
売上2,760万円	損益計算書 27,600,000	—	OK
予算比92.0%	予実表 予算 30,000,000	27,600,000÷30,000,000	OK
粗利率27.2%	売上総利益 7,507,200	7,507,200÷27,600,000	OK
期日超過227万円	売掛金年齢表 3社	2,270,000	OK

照合の表をAIに作らせるのは構いません。けれども、元の帳票を開いて数字を見るのは人の仕事です。

ずれが出たら、まず4つを疑う

AIの資料とOdooの帳票が合わないとき、原因はたいてい次のどれかです。

原因	起きること
下書きの仕訳	片方だけ、未転記の仕訳を含んでいる
期間	締め日や月の区切りがずれている
単位	千円単位の表を、円として読んでいる
符号	貸方の残高がマイナスのまま入っている

厄介なのは期間と下書きの仕訳で、数字がもっともらしく少しだけずれる。締めた後に仕訳を直す運用が残っていれば、資料を作った後で帳票の数字も動きます。締め後の修正を止める仕組みは、数字を正しく計測する仕組みで扱いました。

Excelで加工したなら、集計ミスをAIに探させる

書き出したExcelで集計表を組んでいる会社では、表そのものに誤りが潜みます。Excelのアドイン（Claude for Excel）なら、セルの番地を示しながら誤りを指摘させられます。

• 出典：Claude Docs「Use Claude for Excel」（2026年9月確認）

セル	中身	状態
集計!C12	=SUM(明細!F2:F180)	明細はF231まである
集計!D5	=C5/B5	#DIV/0!
得意先別!E8	#REF!	列を消して参照が切れた

AIの回答は、たとえば次のような形です。

• 集計!C12は明細!F180までしか合計しておらず、F181〜F231の51行（677万1,000円）が漏れています
• 集計!D5は、前年の売上（B5）が0のため割り算ができません
• 得意先別!E8は、削除された列を参照しています

漏れの行数と金額は、サンプルの明細をPythonで作って確かめた値です。指摘を読んで直すのは、人の役目。社外から受け取ったファイルには、この方法を使わないでください。ファイルに仕込まれた文章でAIが操られるおそれがあると、公式も注意を促しています。

毎月作り直さない：Odooスプレッドシートで元の表を固定する

毎月ファイルを書き出してAIに渡すやり方では、書き出しの手間が残ります。Enterprise版なら、元になる表をOdooの中に固定できます。書き出しと貼り付けが、まるごと不要になります。

勘定科目の残高を関数で引く

Odooスプレッドシートには、会計の数字を直接引く関数があります。

• 出典：Odoo公式ドキュメント「Formulas and functions」（2026年10月確認）

科目（コードは架空）	2026年8月	セルの式の例
売上高（4111）	27,600,000	=-ODOO.BALANCE(“4111″,”08/2026”)
荷造運賃（6311）	1,310,000	=ODOO.BALANCE(“6311″,”08/2026”)

使うときの注意は4つです。Odoo 19のソースコードと公式ドキュメントで確かめました（2026年10月）。

• 残高は「借方−貸方」で返る。売上のように貸方に残る科目は、先頭にマイナスを付けて符号を戻す
• 勘定コードは前方一致で集める。「4」と書けば、4で始まる科目がすべて合計される
• 既定では、下書きの仕訳を含めない。含めるには、最後の引数をTRUEにする
• Excel形式で書き出すと、これらの関数は計算結果の値に置き換わる

一度組めば、開くたびに最新の会計データで計算し直されます。翌月は、期間の列を1つ足すだけです。

テンプレートとして保存する

完成した月次報告のシートは、テンプレートとして保存できます（出典：Odoo公式ドキュメント「Get started」、2026年10月確認）。翌月からは、Documentsアプリで新規作成するときに選ぶだけ。前月のファイルをコピーして列がずれる事故もなくなります。

ただし、テンプレートはデータベース上の全ユーザーが使えます。役員報酬のように見せる範囲を限る数字は、値として残さないでください。

販売の数字をピボットで入れるなら、スプレッドシートから直接挿入します。ピボットの画面から挿入した表は、担当者や四半期が増えても行が広がらないからです。

• 出典：Odoo公式ドキュメント「Insert a pivot table」（2026年10月確認）

社外取締役には、固定した画面を共有する

社外取締役に、毎月スクリーンショットをPDFにして送っている会社もあります。Odooのダッシュボードには、その時点の数字で固定した版を、リンクで共有する機能があります。アカウントのない相手も、ブラウザで見られます（出典：Odoo公式ドキュメント「Dashboards」、2026年10月確認）。

リンクを知っている人なら誰でも見られる点には注意が要ります。共有してよい数字だけのダッシュボードを用意し、そこからリンクを発行してください。

担当者や期間で絞る「グローバルフィルタ」を使うなら、元のピボットに同じ条件を入れないことです。条件が二重にかかります（出典：Odoo公式ドキュメント「Global filters」、2026年10月確認）。Pythonのサンプルで再現すると、元の表に「直近30日」を残したまま9月10日に8月を選んだ場合、8月の売上2,760万円が約1,840万円に減りました。8月10日までの分が抜け落ちるためです。

画面の設計そのものは、社長のコックピットをOdooで作るで解説しています。

社外に出せる数字は、社内でも信頼される

社外向けの資料づくりが楽になる効果は、経理の時間だけにとどまりません。

照合の手順が決まると、取締役会や銀行に出す数字と、Odooの画面の数字が一致するようになります。社外に出せる数字だと分かれば、社内でも「画面の数字で決めてよい」と考える人が増える。画面が使われるほど入力が早くなり、数字はさらにそろっていきます。

この「外に出せる数字」は、M&Aで買い手の調査を受けるときにも問われます。どこを見られるかは、M&A売却（EXIT）を見据えた基幹システムの整え方が参考になります。

自社の社外向け資料を点検するチェックリスト

社内の会議で、次の項目に印を付けてみてください。3つ以上当てはまるなら、資料づくりをAIに任せる効果が大きい会社です。

• □ 取締役会や銀行向けの資料を、毎月または四半期ごとに作っている
• □ 帳票の数字を、スライドやWordに手で写している
• □ 前月のファイルをコピーして、数字を貼り替えている
• □ 資料を作れるのが、特定の担当者だけになっている
• □ 資料の数字が、会計の帳票と合わなかったことがある
• □ 社外取締役や顧問税理士に、画面のキャプチャを送っている
• □ AIで作った資料を、照合せずに出したことがある

社外向け資料を仕組みにするまでの進め方

ベンチャーネットが、社外向けの資料づくりを仕組みにするときの順番です。

1. 出す先と形式を洗い出す：取締役会・金融機関・株主など、誰に、いつ、どの形式で出しているかを一覧にする
2. 元の帳票を決める：資料の数字ごとに、Odooのどの帳票の行を「正」とするかを決める
3. AIへの頼み方を文章にする：引用元を書かせる、分からない理由は「要確認」と書かせる、を指示に入れる
4. 照合を手順に組み込む：照合する3つの点を確かめる担当と、提出までの日程を決める
5. 毎月の分を固定する：毎月同じ資料なら、Odooスプレッドシートのテンプレートに移す

手順の1と2が決まらないまま作業だけ速くすると、誤った数字が速く外に出るだけです。

子会社を含めた連結の数字を取締役会に出す規模なら、基幹システムの選び方から変わってきます。その場合は、グループ連結決算をNetSuiteで効率化も判断材料になります。

バージョンと機能の更新について

Odooの機能の説明の根拠は、2026年10月時点のOdoo 19の公式ドキュメントとソースコードです。Odoo Online 19.4と開発中の版のドキュメントでも、帳票・予算・ダッシュボードの説明は同じでした。Odoo 20に上げたときは、帳票の名前と設定の場所をもう一度確かめてください。

ClaudeとChatGPTのファイル作成やアドインは、プランや管理者の設定、Officeの版によって使える範囲が変わります（2026年9月確認）。会社で使う前に、契約しているプランの内容を確認しておきましょう。

よくある質問

社内の経営会議の資料も、AIで作ればよいのではありませんか？

社内の会議は、資料を作らずに画面を見て決めるほうが、その場で原因までたどれる、とベンチャーネットは考えています。資料は、作った人が想定した問いにしか答えられないからです。進め方はOdooで経営会議を変えるをご覧ください。

Community版でも、この方法は使えますか？

AIで資料に起こす方法と、照合の手順は使えます。ただし、損益計算書などの帳票、予算、スプレッドシートの関数はEnterprise版の機能です。Community版では、一覧やピボットから書き出した表と、併用している会計ソフトの帳票を元にします。

AIが作った資料の数字は、どこまで信用してよいですか？

元の帳票と照合するまでは、信用しないでください。AIは、表を読み違えたり比率を誤って計算したりすることがあります。照合する3つの点を確かめてから出すのが原則です。

取締役会の資料を、ダッシュボードの共有リンクだけで済ませられますか？

社外取締役が事前に数字を見る用途なら使えます。ただ、議事の記録として残す資料は、PDFなどで別に保存してください。リンクは知っている人なら誰でも見られるため、載せる数字も絞ります。

AIで取締役会の資料を作るメリットと注意点は何ですか？

写す作業を任せられる一方で数字の照合は人に残ることです。

帳票の表を渡せば、1枚サマリーとスライドが数分で形になります。表から読み取れない差は「要確認」と書かせれば、推測の説明を社外に出さずに済みます。

ただし、AIも数字を写し間違えることがあります。合計・主要な数字・比率を元の帳票と照合してから出してください。良い点と注意点はAIで社外向けの資料を作る良い点と、気をつけることに並べました。

まとめ：数字を写す仕事から、数字を説明する仕事へ

社内の会議は、資料を作らずに画面で決める。取締役会と金融機関には、記録と説明のために資料を出す。この線を引いたうえでなら、社外向けの資料はAIに作らせられます。

元の数字はOdooの帳票から出し、AIには引用元を書かせ、分からないことは「要確認」と書かせる。出す前には、人が合計・主要な数字・比率の3点を元の帳票と照合します。毎月同じ資料なら、Odooスプレッドシートのテンプレートに移せば、書き出しと貼り付けも消えます。

1年後、取締役会の3日前の経理担当者は、テンプレートを開いて期間を変え、AIが起こした1枚を帳票と照合するだけになっているはずです。浮いた時間で、予算を下回った理由を営業と一緒に調べている。数字を写す人から、数字の意味を説明できる人に変わっていきます。

もう少し詳しく知りたい方へ

取締役会や銀行向けの資料づくりに毎月時間がかかっている、資料と帳票の数字が合わないといった悩みがあれば、実際の資料を見ながら一緒に整理します。

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